Los tipos de fraude en las empresas latinoamericanas

Authors

  • Verónica Elizabeth Ochoa Hidalgo
  • Washington Rolando Villavicencio Santillán
  • Mayra Arias Candelario
  • Pedro Javier Velasco Véliz

DOI:

https://doi.org/10.46932/sfjdv5n2-015

Keywords:

crisis moral (fraude), comportamiento social, empresa, américa latina, corrupción (Tesauro de la Unesco)

Abstract

Los fraudes en las empresas latinoamericanas son un problema común que afecta tanto a grandes corporaciones como a pequeñas y medianas empresas. Estos fraudes pueden tener un impacto significativo en la economía de la región y en la confianza de los inversionistas y consumidores. Existen diferentes tipos de fraudes que se pueden cometer en las empresas latinoamericanas. El objetivo de este artículo es estudiar casos reales de fraudes dentro de empresas latinoamericanas para analizar los problemas más comunes, estos incluyen la malversación de fondos, la falsificación de documentos, el robo de identidad, financiamiento por parte del terrorismo o el narcotráfico, el soborno y la corrupción, el lavado de dinero y la evasión fiscal. Uno de los factores que contribuyen a los fraudes en las empresas latinoamericanas es la carencia de controles internos y de transparencia en las operaciones. Muchas empresas no cuentan con políticas claras de ética y cumplimiento, lo que facilita la comisión de fraudes por parte de empleados y directivos. Además, la corrupción en los gobiernos y en los sistemas judiciales de algunos países latinoamericanos también contribuye a la crisis moral en las empresas. La falta de aplicación efectiva de la ley y la impunidad de los delincuentes hacen que los fraudes sean más frecuentes y difíciles de detectar y castigar. Los resultados que nos arrojó la investigación fueron que las empresas implicadas en situaciones de fraude, tuvieron como fallo principal la falta de un sistema que permita controlar e inspeccionar los procesos empresariales de las diferentes áreas. Las conclusiones son que, al no haber justicia judicial, las personas no temen, ni se limitan al momento de cometer diferentes tipos de actos ilegales. Estas acciones afectan tanto a las empresas implicadas como al Estado debido a que no se permite la correcta circulación dentro de los Sistemas Financieros de los países.

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Published

2024-01-31

How to Cite

Hidalgo, V. E. O., Santillán, W. R. V., Candelario, M. A., & Véliz, P. J. V. (2024). Los tipos de fraude en las empresas latinoamericanas. South Florida Journal of Development, 5(2), 601–609. https://doi.org/10.46932/sfjdv5n2-015